深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市水务发展专项资金管理暂行办法实施细则的通知
广东省深圳市人民政府办公厅
深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市水务发展专项资金管理暂行办法实施细则的通知
深府办〔2012〕8号
各区人民政府，市政府直属各单位：
《深圳市水务发展专项资金管理暂行办法实施细则》已经市政府同意，现予印发，请遵照执行。
深圳市人民政府办公厅
二○一二年一月二十日
深圳市水务发展专项资金管理暂行办法实施细则
第一章 总 则
第一条 为规范水务发展专项资金的使用和管理，建立健全专家评审、社会公示、科学决策和绩效评价等各项制度，根据《深圳市市级财政专项资金管理暂行办法》、《深圳市水务发展专项资金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》），制定本实施细则。
第二条 本实施细则所指水务发展专项资金使用和管理包括：
（一）水务发展专项资金收支计划的编制及核定；
（二）项目申报及项目进入项目库的整个过程；
（三）水务发展专项资金项目预算的编制、社会公示和下达；
（四）项目实施管理（含办理报建、招投标手续、申请资金拨付、项目跟踪检查及竣工验收）；
（五）项目结算审计和绩效评价。
第三条 市水务主管部门、市财政主管部门分别依照《暂行办法》的第五条、第六条履行水务发展专项资金管理职责。
第四条 为加强部门间的沟通协作，市水务主管部门与市财政主管部门建立水务发展专项资金管理联席会议制度。联席会议主要研究水务发展专项资金年度收支计划、项目预算年度执行情况和项目预算安排等重大事项；联席会议成员由市水务主管部门、市财政主管部门分管领导、工作人员组成。
第二章 预算编制
第五条 市水务主管部门在编制年度预算时应同步编制水务发展专项资金收支计划，报市财政主管部门。年度收支计划应按《暂行办法》第十五条的要求进行编制。
第六条 水务发展专项资金年度收支计划由市财政主管部门平衡，并按程序报市政府批准后纳入年度本级财政预算（草案）。
第七条 市人民代表大会下达年度本级财政预算安排以后，由市财政主管部门向市水务主管部门下达水务发展专项资金年度预算。
第三章 项目申报
第八条 每年1月，由市水务主管部门根据年度水务工作计划及重点支持方向，商市财政主管部门公开发布本年度《水务发展专项资金项目申报指南》（以下简称“申报指南”）。申报指南应与深圳市国民经济和社会发展总体规划、年度国民经济和社会发展计划以及水务事业发展专项规划相协调，具体内容包括：
（一）水务发展专项资金重点支持范围；
（二）项目申请人资格要求；
（三）项目申报材料及要求；
（四）支持方式与支出比例；
（五）项目申报与受理方式。
第九条 凡在本市行政区域内从事水务管理、建设、科研等活动，并具有法人资格的行政机关、企事业单位、科研机构、社会团体等均可作为项目申报单位申请水务发展专项资金。
第十条 项目申报范围包括：
（一）防洪防旱：水库、堤防等水务工程的水毁修复、除险加固和安全达标建设；水闸、泵站等水利设施的大型维修和更新改造；河道日常管理维护和整治；小型农田水利设施建设与维护；“三防”抢险应急工程等；
（二）水资源配置与综合利用：原水管网、给排水管网改造与维护；水源开发与保护；水源调蓄；雨洪利用、节约用水、污水回用、海水利用等水利工程设施建设与维护等；
（三）水环境保护与改善：水土保持、河流水质改善、小流域水生态修复等工程项目建设及监测管理等；
（四）水务能力建设：水务规划、水文设施建设与改造、三防信息通讯系统升级改造、新技术推广与示范；其他非工程措施类项目；
（五）经市政府批准由水务发展专项资金支持的其他事项。
第十一条 各项目申报单位应按照市水务主管部门发布的年度申报指南组织开展项目前期工作，申报资料严格按照《深圳市水务发展专项资金项目申报编制规范》进行编制。
第十二条 为提高申报项目的质量和申报效率，市水务主管部门及各区水务主管部门应加强对区、街道水管单位的业务指导，促进项目前期工作按照统筹兼顾、综合治理、因地制宜、突出民生以及近远期结合、安全与应急抢险优先的原则有序开展。
第十三条 市水务主管部门常年受理项目申报，项目申报采取网上申报方式。项目申报单位通过“深圳水务网”（网址：http://www.szwrb.gov.cn）上的“深圳市水务局综合计划财务信息管理系统”进行网上申报。同时，打印统一格式的申请表，加盖单位公章后连同其他申报材料一并报送市水务主管部门。具体申报事项参照年度申报指南。
第十四条 宝安、龙岗、光明新区、坪山新区、龙华新区、大鹏新区辖区内各单位申报的项目一律先经各区水务主管部门评审合格后，再报市水务主管部门，其他单位申报项目直接报市水务主管部门受理。评审内容主要包括：
（一）项目申报单位是否符合本实施细则第十条的规定；
（二）项目是否符合水务发展专项资金的使用范围；
（三）申报表格是否按要求填报、相关资料是否齐全；
（四）方案编制单位是否符合资质要求。
项目申报单位不符合规定的，或申报项目不符合水务发展专项资金使用范围的，由市水务主管部门退回项目申请单位，并说明理由；不按要求填报或相关资料不全的，需项目申报单位按要求重新填写或补齐相关资料；方案编制单位不符合资质要求的，需项目申报单位重新委托符合资质要求的单位编制方案。
第十五条 市水务主管部门每季度初对上一季度符合申报要求的项目集中进行一次专家评审。未通过专家评审的项目，由市水务主管部门退回项目申请单位，并说明理由。
第十六条 项目评审由市水务主管部门依据有关规定组织实施。
第十七条 项目方案通过专家评审，并按照专家意见修改后，由市水务主管部门委托中介机构进行概算核定。
第十八条 经概算核定以后的项目，纳入水务发展专项资金项目库管理。
第十九条 项目库管理应当遵循下列原则：
（一）科学论证原则。项目应经过科学、严格的专家评审，充分论证项目实施的必要性和可行性。
（二）择优筛选原则。根据项目的轻重缓急、预期效益大小及受益影响范围等综合因素，视当年水务发展专项资金预算合理确定项目安排资金的先后顺序。
（三）滚动管理原则。项目库中的延续项目和当年预算未安排的项目实行滚动管理，编制分年度滚动支出计划，注重项目管理的连续性。
第四章 项目预算编制
第二十条 市水务主管部门按照统筹兼顾、综合平衡的原则对项目库中的项目进行筛选，并提出项目预算初步意见。
第二十一条 项目预算安排的初步意见按项目类别报相关部门办理。专项支出项目报市财政主管部门办理，需提供的资料包括项目列表、项目编制说明、专家评审意见及相关设计方案等；基建项目按基建程序报市发改部门办理。
项目列表应包括的主要内容有：项目建设单位、项目名称、建设性质、项目类别、项目实施后取得的效益、项目总投资、项目预算安排、负责人、项目内容、专家评审意见、专家组成员等。
项目编制说明应包括的主要内容有：项目概况、完成的工程量、总体绩效情况、征求意见情况、专家评审情况等。
第二十二条 市财政主管部门应在30个工作日内对专项支出项目提出意见。经市财政主管部门同意安排的专项支出项目预算由市水务主管部门在政府网站或主流媒体上向社会公示5个工作日。公示期间出现的相关投诉，由市水务主管部门受理。
第二十三条 根据公示结果，市水务主管部门会同市财政主管部门联合下达水务发展专项资金项目预算。资金安排原则上每年2次，分别在上半年、下半年各安排一次。
第二十四条 水务发展专项资金项目预算下达一个月内，市水务主管部门应与资金使用单位签署《深圳市水务发展专项资金使用合同》。
第二十五条 列入水务发展专项资金预算的项目实施后，项目单位即可按照下达的项目概算中列明的“工程建设其他费用”额度、合同（或申请）办理直接支付手续。其中，建设单位管理费应按《转发财政部关于印发〈基本建设财务管理规定〉的通知》（深财基〔2003〕2号）规定进行管理，具体开支范围如下：项目建设期间施工现场不在原单位发工资的工作人员工资、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费(前述四项需附具体发放清单)，办公费、交通费、劳动保护费、工具用具使用费、固定资产使用费、零星购置费、招募生产工人费、技术图书资料费、印花税、施工现场津贴、竣工验收费和其他管理性质开支。施工现场津贴标准比照市财政主管部门制定的差旅费标准执行。
第二十六条 进入项目库满2年未安排资金的项目不再继续滚动。如申报单位认为需要继续申请水务发展专项资金的，应重新进行申报。
第五章 项目实施管理
第二十七条 项目预算下达以后，项目建设单位应尽快办理项目报建、招投标手续，确保项目及时开工建设。
对于资金预算下达满2年仍未实施的项目，市水务主管部门将收回项目资金预算并滚动纳入下一年度水务发展专项资金预算重新作出预算安排。
第二十八条 按照《深圳经济特区政府采购条例》、《深圳经济特区建设工程施工招标投标条例》、《深圳经济特区建设工程监理条例》 的规定需办理政府采购、招投标等有关手续的，项目单位应依法办理。
属应急工程和抢险救灾工程的，应当严格按照市政府《关于加强建设工程招标投标管理的若干规定》（深府〔2008〕86号）执行相关工程认定和招标程序，按相关规定确定承包商，并明确施工合同价格、工程结算原则等相关事项。
第二十九条 各项目单位要加强投资控制管理，严禁项目超概算。
项目实施过程中，因设计变更、现场签证导致变更后的预算在总预算或者分项概算的5%以内且金额未超过50万元的，经监理单位审查，建设单位审批，报市水务主管部门备案。
第三十条 市水务主管部门对项目建设单位提出的资金使用申请进行复核，依市财政主管部门国库集中支付管理规定，按项目进度付款。
每年12月25日至次年1月31日属国库支付系统结算期。各单位需于12月15日之前办理资金支付申请手续。
第三十一条 项目单位应按照国家有关财务制度规定和合同要求，加强对项目资金的管理，确保专款专用，并按项目建立台账核算。
第三十二条 项目单位申请第一笔付款时应提供以下资料：
（一）水务发展专项资金拨款申请表；
（二）项目合同；
（三）中标通知书；
（四）项目（工程）进度表；
（五）经市发改部门批准，纳入政府投资项目建设范围的，工程款拨付按《关于印发〈深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法〉的通知》（深府〔2002〕39号）有关规定执行。
申请第二笔及以后的款项（不含项目尾款），只需提供本条第（一）、（四）款资料；申请支付尾款时尚需提供工程结算书及工程验收报告。
第三十三条 市水务主管部门应对项目单位提出的资金使用申请进行复查，项目单位擅自超出项目合同规定使用资金或改变资金用途的，以及擅自实施变更的，市水务主管部门不予办理资金支付。
第三十四条 市水务主管部门应按项目分类分别提出管理要求，定期对项目的执行情况以及资金使用情况进行专项检查，及时完成已验收项目档案整理，编制项目年度执行情况，并报市财政主管部门。
项目年度执行情况应包括的主要内容有：项目总体进展情况、项目绩效评价情况、项目专项检查情况、各批项目进度统计表等。
第三十五条 专项检查每季度进行一次，检查内容包括项目前期准备、招投标、项目进度、资金拨付以及竣工验收、结算审计等情况。项目单位应按要求及时向市水务主管部门提交检查所需的各项资料，各区项目由水务主管部门统一向市水务主管部门提交。
各项目单位应分别在3月、6月、9月、12月的下旬将项目进展情况通过“深圳水务网”的“深圳市水务局综合计划财务信息管理系统”上报市水务主管部门。
第三十六条 水务发展专项资金工程项目按批准的方案完成后，应在项目完成30日内完成项目验收。
项目验收应按照项目类别分别依据各自的规范进行。水利建设项目按照国家行业标准《水利水电建设工程验收规程（SL223-2008）》执行。
第六章 结算审计及绩效评价
第三十七条 水务发展专项资金项目完成验收后，应在30日内将项目结算资料报送有关部门进行结算审计。其中，属于政府基本建设投资的水务发展专项资金项目由市审计机关依据《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》的有关规定进行审计监督，其他专项支出项目报市水务主管部门，具体报送材料要求如下：
（一）工程建设类项目应提供以下材料：
1．经批准的项目预算；
2．项目招标文件；
3．定标书，中标通知书，评标报告，投标文件；
4．工程结算书（含清单计价单价分析计算书）；
5．工程量计算书；
6．工程（施工）合同、协议书；
7．设计变更图纸、签证单、备案单；
8．竣工图；
9．竣工验收证明；
（二）其他类项目应提供以下材料：
1．经批准的项目预算；
2．经批准的工作大纲及实施方案；
3．项目招标文件（实施招标的项目提供）；
4．定标书，中标通知书，评标报告，投标文件（实施招标的项目提供）；
5．项目合同、协议书；
6．项目验收证明；
7．项目结算文件；
第三十八条 水务发展专项资金工程建设类项目应在项目完成结算审计之日起30日内，向有关部门提交决算审计资料办理决算审计。要求报送的资料有：
（一）经批准的项目预算；
（二）承诺书（含提交资料清单）；
（三）竣工工程概况表；
（四）竣工财务决算总说明，竣工财务决算表；
（五）交付使用资产总表及明细表；
（六）待摊投资明细表；
（七）会计账簿及凭证；
（八）资金平衡表；
（九）设计、监理等服务类合同；
（十）尚未结算的工程资料。
第三十九条 政府投资项目产权登记按《深圳市政府投资项目管理条例》办理。
第四十条 市水务主管部门对已验收的项目进行绩效评价，绩效评价报告于每年5月份报送市财政主管部门。市财政主管部门对市水务主管部门提交的绩效评价报告提出意见，并且可以对已验收的项目进行再评价。
市财政主管部门和市水务主管部门应当及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。
绩效评价结果应当按照政府信息公开有关规定公开。
绩效评价按照财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）及相关规定执行。
第七章 相关责任
第四十一条 水务发展专项资金的主管部门、项目建设责任单位、受委托的社会中介机构及其他相关人员在项目建设管理和水务发展专项资金的使用过程中，应当严格执行《暂行办法》、本实施细则以及其他相关规定。
第四十二条 对违反本实施细则的行为，依照《暂行办法》第六章的规定依法追究责任。
第八章 附 则
第四十三条 本实施细则由市水务主管部门、市财政主管部门负责解释。
第四十四条 本实施细则自发布之日起施行，有效期限为5年。
最高检、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定
最高人民检察院 公安部
最高检、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定
一、走私假币案(刑法第151条第1款)
走私伪造的货币，总面额在二千元以上或者币量二百张(枚)以上的，应予追诉。
二、虚报注册资本案(刑法第158条)
申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额占法定最低限额的百分之六十以上，股份有限公司虚报数额占法定最低限额的百分之三十以上的；
2、实缴注册资本达到法定最低限额，但仍虚报注册资本，有限责任公司虚报数额在一百万元以上，股份有限公司虚报数额在一千万元以上的；
3、虚报注册资本给投资者或者其他债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元以上的；
4、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
1因虚报注册资本，受过行政处罚二次以上，又虚报注册资本的；
2向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的。
三、虚假出资、抽逃出资案(刑法第159条)
公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、虚假出资、抽逃出资，给公司、股东、债权人造成的直接经济损失累计数额在十万元至五十万元以上的；
2、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
1致使公司资不抵债或者无法正常经营的；
2公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的；
3因虚假出资、抽逃出资，受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；
4利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。
四、欺诈发行股票、债券案(刑法第160条)
在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、发行数额在一千万元以上的；
2、伪造政府公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；
3、股民、债权人要求清退，无正当理由不予清退的；
4、利用非法募集的资金进行违法活动的；
5、转移或者隐瞒所募集资金的；
6、造成恶劣影响的。
五、提供虚假财会报告案(刑法第161条)
公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成股东或者其他人直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、致使股票被取消上市资格或者交易被迫停牌的。
六、妨害清算案(刑法第162条)
公司、企业进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产，造成债权人或者其他人直接经济损失数额在十万元以上的，应予追诉。
七、隐匿、销毁会计资料案(刑法第162条之一)
隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、隐匿、销毁的会计资料涉及金额在五十万元以上的；
2、为逃避依法查处而隐匿、销毁或者拒不交出会计资料的。
八、公司、企业人员受贿案(刑法第163条)
公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在五千元以上的，应予追诉。
九、对公司、企业人员行贿案(刑法第164条)
为谋取不正当利益，给予公司、企业的工作人员以财物，个人行贿数额在一万元以上的，单位行贿数额在二十万元以上的，应予追诉。
十、非法经营同类营业案(刑法第165条)
国有公司、企业的董事、经理利用职务便利，自己经营或者为他人经营与其所任职公司、企业同类的营业，获取非法利益，数额在十万元以上的，应予追诉。
十一、为亲友非法牟利案(刑法第166条)
国有公司、企业、事业单位的工作人员，利用职务便利，为亲友非法牟利，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成国家直接经济损失数额在十万元以上的；
2、致使有关单位停产、破产的；
3、造成恶劣影响的。
十二、签订、履行合同失职被骗案(刑法第167条)
国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的，或者直接经济损失占注册资本百分之三十以上的，应予追诉。
金融机构、从事对外贸易经营活动的公司、企业的工作人员，严重不负责任，造成国家外汇被骗购或者逃汇，数额在一百万美元以上的，应予追诉。
十三、国有公司、企业、事业单位人员失职案(刑法第168条)
国有公司、企业、事业单位的工作人员，严重不负责任，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、致使国有公司、企业停产或者破产的；
3、造成恶劣影响的。
十四、国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案(刑法第168条)
国有公司、企业、事业单位的工作人员，滥用职权，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的；
2、致使国有公司、企业停产或者破产的；
3、造成恶劣影响的。
十五、徇私舞弊低价折股、出售国有资产案(刑法第169条)
国有公司、企业或者其上级主管部门直接负责的主管人员，徇私舞弊，将国有资产低价折股或者低价出售，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的；
2、致使国有公司、企业停产或者破产的；
3、造成恶劣影响的。
十六、伪造货币案(刑法第170条)
伪造货币，总面额在二千元以上或者币量二百张(枚)以上的，应予追诉。
十七、出售、购买、运输假币案(刑法第171条第1款)
出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，总面额在四千元以上的，应予追诉。
十八、金融工作人员购买假币、以假币换取货币案(刑法第171条第2款)
银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币，总面额在四千元以上或者币量四百张(枚)以上的，应予追诉。
十九、持有、使用假币案(刑法第172条)
明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉。
二十、变造货币案(刑法第173条)
变造货币，总面额在二千元以上的，应予追诉。
二十一、擅自设立金融机构案(刑法第174条第1款)
未经中国人民银行等国家有关主管部门批准，擅自设立金融机构，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、擅自设立商业银行、证券、期货、保险机构及其他金融机构的；
2、擅自设立商业银行、证券、期货、保险机构及其他金融机构筹备组织的。
二十二、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件案(刑法第174条第2款)
伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构经营许可证或者批准文件的，应予追诉。
二十三、高利转贷案(刑法第175条)
以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人高利转贷，违法所得数额在五万元以上的；
2、单位高利转贷，违法所得数额在十万元以上的；
3、虽未达到上述数额标准，但因高利转贷，受过行政处罚二次以上，又高利转贷的。
二十四、非法吸收公众存款案(刑法第176条)
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在二十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在一百万元以上的；
2、个人非法吸收或者变相吸收公众存款三十户以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户以上的；
3、个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额五十万元以上的。
二十五、伪造、变造金融票证案(刑法第177条)
伪造、变造金融票证，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、伪造、变造金融票证，面额在一万元以上的；
2、伪造、变造金融票证，数量在十张以上的。
二十六、伪造、变造国家有价证券案(刑法第178条第1款)
伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券，总面额在二千元以上的，应予追诉。
二十七、伪造、变造股票、公司、企业债券案(刑法第178条第2款)
伪造、变造股票或者公司、企业债券，总面额在五千元以上的，应予追诉。
二十八、擅自发行股票、公司、企业债券案(刑法第179条)
未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、发行数额在五十万元以上的；
2、不能及时清偿或者清退的；
3、造成恶劣影响的。
二十九、内幕交易、泄露内幕信息案(刑法第180条)
证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、内幕交易数额在二十万元以上的；
2、多次进行内幕交易、泄露内幕信息的；
3、致使交易价格和交易量异常波动的；
4、造成恶劣影响的。
三十、编造并传播证券、期货交易虚假信息案(刑法第181条第1款)
编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成投资者直接经济损失数额在三万元以上的；
2、致使交易价格和交易量异常波动的；
3、造成恶劣影响的。
三十一、诱骗投资者买卖证券、期货合约案(刑法第181条第2款)
证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、造成投资者直接经济损失数额在三万元以上的；
2、致使交易价格和交易量异常波动的；
3、造成恶劣影响的。
三十二、操纵证券、期货交易价格案(刑法第182条)
操纵证券、期货交易价格，获取不正当利益或者转嫁风险，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、非法获利数额在五十万元以上的；
2、致使交易价格和交易量异常波动的；
3、以暴力、胁迫手段强迫他人操纵交易价格的；
4、虽未达到上述数额标准，但因操纵证券、期货交易价格，受过行政处罚二次以上，又操纵证券、期货交易价格的。
三十三、违法向关系人发放贷款案(刑法第186条第l款)
银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失数额在十万元以上的；
2、单位违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失数额在三十万元以上的。
三十四、违法发放贷款案(刑法第186条第2款)
银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人违法发放贷款，造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、单位违法发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。
三十五、用账外客户资金非法拆借、发放贷款案(刑法第187条)
银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人用账外客户资金非法拆借、发放贷款，造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、单位用账外客户资金非法拆借、发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。
三十六、非法出具金融票证案(刑法第188条)
银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在十万元以上的；
2、单位违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在三十万元以上的。
三十七、对违法票据承兑、付款、保证案(刑法第189条)
银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、单位对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。
三十八、逃汇案(刑法第190条)
公司、企业或者其他单位，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，单笔或者累计数额在五百万美元以上的，应予追诉。
三十九、骗购外汇案(全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定第1条)
骗购外汇，数额在五十万美元以上的，应予追诉。
四十、洗钱案(刑法第191条)
明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、提供资金账户的；
2、协助将财产转换为现金或者金融票据的；
3、通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；
4、协助将资金汇往境外的；
5、以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。
四十一、集资诈骗案(刑法第192条)
以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人集资诈骗，数额在十万元以上的；
2、单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。
四十二、贷款诈骗案(刑法第193条)
以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额在一万元以上的，应予追诉。
四十三、票据诈骗案(刑法第194条第1款)
进行金融票据诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人进行金融票据诈骗，数额在五千元以上的；
2、单位进行金融票据诈骗，数额在十万元以上的。
四十四、金融凭证诈骗案(刑法第194条第2款)
使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人进行金融凭证诈骗，数额在五千元以上的；
2、单位进行金融凭证诈骗，数额在十万元以上的。
四十五、信用证诈骗案(刑法第195条)
进行信用证诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
2、使用作废的信用证的；
3、骗取信用证的；
4、以其他方法进行信用证诈骗活动的。
四十六、信用卡诈骗案(刑法第196条)
进行信用卡诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、使用伪造的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在五千元以上的；
2、恶意透支，数额在五千元以上的。
四十七、有价证券诈骗案(刑法第197条)
使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动，数额在五千元以上的，应予追诉。
四十八、保险诈骗案(刑法第198条)
进行保险诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人进行保险诈骗，数额在一万元以上的；
2、单位进行保险诈骗，数额在五万元以上的。
四十九、偷税案(刑法第201条)
纳税人进行偷税活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、偷税数额在一万元以上，并且偷税数额占各税种应纳税总额的百分之十以上的；
2、虽未达到上述数额标准，但因偷税受过行政处罚二次以上，又偷税的。
五十、抗税案(刑法第202条)
以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的，应予追诉。
五十一、逃避追缴欠税案(刑法第203条)
纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上的，应予追诉。
五十二、骗取出口退税案(刑法第204条第1款)
以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额在一万元以上的，应予追诉。
五十三、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(刑法第205条)
虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，虚开的税款数额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的，应予追诉。
五十四、伪造、出售伪造的增值税专用发票案(刑法第206条)
伪造或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。
五十五、非法出售增值税专用发票案(刑法第207条)
非法出售增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。
五十六、非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案(刑法第208条第1款)
非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。
五十七、非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(刑法第209条第1款)
伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的非增值税专用发票五十份以上的，应予追诉。
五十八、非法制造、出售非法制造的发票案(刑法第209条第2款)
伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的不具有骗取出口退税、抵扣税款功能的普通发票五十份以上的，应予追诉。
五十九、非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(刑法第209条第3款)
非法出售可以用于骗取出口退税、抵扣税款的发票五十份以上的，应予追诉。
六十、非法出售发票案(刑法第209条第4款)
非法出售普通发票五十份以上的，应予追诉。
六十一、假冒注册商标案(刑法第213条)
未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人假冒他人注册商标，非法经营数额在十万元以上的；
2、单位假冒他人注册商标，非法经营数额在五十万元以上的；
3、假冒他人驰名商标或者人用药品商标的；
4、虽未达到上述数额标准，但因假冒他人注册商标，受过行政处罚二次以上，又假冒他人注册商标的；
5、造成恶劣影响的。
六十二、销售假冒注册商标的商品案(刑法第214条)
销售明知是假冒注册商标的商品，个人销售数额在十万元以上的，单位销售数额在五十万元以上的，应予追诉。
六十三、非法制造、销售非法制造的注册商标标识案(刑法第215条)
伪造、擅自制造他人注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、非法制造、销售非法制造的注册商标标识，数量在二万件(套)以上，或者违法所得数额在二万元以上，或者非法经营数额在二十万元以上的；
2、非法制造、销售非法制造的驰名商标标识的；
3、虽未达到上述数额标准，但因非法制造、销售非法制造的注册商标标识，受过行政处罚二次以上，又非法制造、销售非法制造的注册商标标识的；
4、利用贿赂等非法手段推销非法制造的注册商标标识的。
六十四、假冒专利案(刑法第216条)
假冒他人专利，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、违法所得数额在十万元以上的；
2、给专利权人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
3、虽未达到上述数额标准，但因假冒他人专利，受过行政处罚二次以上，又假冒他人专利的；
4、造成恶劣影响的。
六十五、侵犯商业秘密案(刑法第219条)
侵犯商业秘密，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、给商业秘密权利人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、致使权利人破产或者造成其他严重后果的。
六十六、损害商业信誉、商品声誉案(刑法第221条)
捏造并散布虚伪事实，损害他人的商业信誉、商品声誉，涉嫌下列情形之一的，应予立案：
1、给他人造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；
2、虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:
1严重妨害他人正常生产经营活动或者导致停产、破产的；
2造成恶劣影响的。
六十七、虚假广告案(刑法第222条)
广告主、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、违法所得数额在十万元以上的；
2、给消费者造成的直接经济损失数额在五十万元以上的；
3、虽未达到上述数额标准，但因利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上，又利用广告作虚假宣传的；
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