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中国农业发展银行


中国农业发展银行关于及时做好财政补贴资金拨付工作的通知
中国农业发展银行




中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，总行营业部：（
西藏不发）
按照国家规定，中央财政要对国家专储粮利息、费用以及出口亏损进行补贴；中央财政和省(区、市)财政按一定出资比例共同建立粮食风险基金，对地方储备粮和超过正常周转库存的粮食利息、费用进行补贴；另外还有一些其他补贴(详见有关规定)。这些财政补贴资金是粮食收储企业
支付工资、水电费等保管费用和归还贷款利息的主要资金来源，尤其是在目前粮食收储企业顺价销售数量比较少，销售收入在归还贷款后的经营收入不多的情况下，财政补贴显得更为重要。农业发展银行各级行要对此予以高度重视，积极主动配合各级财政部门做好补贴资金到位监测、跟踪
拨付和分解使用工作。为更好地完成这项工作，现重申以下具体要求：
一、各级行都要了解和掌握各项财政补贴政策和具体做法；了解和掌握本省、市、县粮食库存结构状况和按规定应该得到的补贴数额；了解和掌握财政补贴资金应到专户、实到专户以及拨补到企业的情况。积极向当地政府和财政部门汇报，督促各省(市、区)财政按照国家规定筹措地方
应到位的粮食风险基金，将风险基金存到省农发行专户，并通过下级行迅速拨补到有关粮食收储企业。
二、每笔财政补贴资金进入农发行专户后，农发行要及时会同财政和粮食主管部门尽快分解下拨至基层粮食企业，防止补贴资金在各环节滞留，并督促财政和粮食主管部门在每笔资金下拨时注明补贴的内容、时限、利息和费用的补贴金额等，以便基层行在收到每笔资金并拨入企业基本
账户后，尽快按照总行有关规定及时进行分解，做好收息和将费用补贴拨补给企业的工作(详见有关规定)。
三、财政补贴资金一定要做到专款专用，农业发展银行各级行应督促粮食收储企业按规定用途使用补贴资金。农发行要按规定及时分解，不能挪用，对利息补助款，农发行要及时收回贷款利息；对费用补助款，要配合财政和企业主管部门监督企业用于收储企业人员工资和其他正常的保
管费用，不得用于附营业务人员工资和费用，更不得挪作他用。
四、进一步督促当地政府和财政部门按签定的责任书按时、按量消化1991粮食年度末粮食企业政策性财务挂账。目前各地消化1991粮食年度末粮食财务挂账的情况不理想，消化进度慢，个别地方存在用库存商品升值和固定资产重估增值、地价升值等虚假消化的现象，这些做法都是违反
规定的，应予以制止。消化挂账一定要有真实的资金到账，归还亏损占用的农发行贷款本息，没有归还贷款本息就不是消化。各级行要加强监督，对财政部门报来经我行审签的消化挂账月报要按照我行实际收到的贷款本息认真核实，严禁各种虚假消化。收到真实到账消化款后要及时收贷收
息并相应核减挂账数额，严防企业挪用。
五、为做好中央财政补贴资金的督促到位和及时拨付工作，总行进一步明确各部门在管理财政补贴资金方面的职责分工：资金计划部负责与中央财政联系及时足额拨补各项利费补贴资金，将拨补情况及时通知各省级分行，并抄送信贷一部、财务会计部和总行营业部；信贷一部负责督促
国家粮食储备局及时将按新体制管理的国家专项储备粮油利息、费用补贴款项下拨到库点，并将分配给各库点的补贴资金及时通知各省级分行，同时抄送财务会计部和总行营业部；财务会计部负责监督各项财政补贴资金到达粮食企业基本账户后，及时收回利息及转入企业财务资金专户；总
行营业部负责按照国家粮食储备局提出的委托付款要求，及时划拨补贴款到库点，并向总行反馈拨付进度。各省级分行也要比照总行的办法，相应明确各处的职责分工，各负其责，共同做好这项工作。
六、进一步加强对国储粮油利费补贴和粮食风险基金以及1991粮食年度末粮食企业财务挂账专户的管理，对专户资金的收支状况要密切关注并随时监测，定期进行分析、反馈，按时准确上报粮食风险基金和1991粮食年度末粮食企业财务挂账消化情况两项月报。
七、各级行有关部门都要深入学习国家对粮食的各项政策和有关配套措施、办法，弄清要领；行领导和业务主管人员要多到基层搞好培训和指导，帮助信贷员提高业务素质，加强调研，及时掌握粮食库存结构、补贴来源和实际到位情况，并能就地发现情况，处理问题，对自身解决不了
的问题要及时向上级行报告反映。



1998年8月14日
国家外汇管理局


关于重申境内外币清算工作管理规定的函
1995年5月19日，国家外汇管理局

（95）汇国函字第108号



国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，计划单列市、经济特区分局：
境内外币清算工作开办一年来，取得了一定成绩。但个别分局时有违规行为发生。为进一步加强对此项工作的管理，现将有关规定重申如下：
1．不准做期限超过隔夜以上的外币资金拆借；
2．不准搞为境内外币计价结算服务的外币清算；
3．不准截留外币清算所得利润，以用作与外币清算工作无关的开支。
请各分局严格执行。